说说退休的目标和财务规划

前不久拙文“逐步退休 & Medicare Advantage”受到很多万维网友关注。的确，退休是人生的一大转折点，退休时也会有很多议题和选择要面对。其中如何作好退休的财务规划是保证实现退休目标和退休后生活舒适稳定的关键。俺在退休前经常和老美同事讨论这个议题，也努力按照他们的建议来做规划和安排。退休后生活感觉很好。本文就此与网友们交流讨论，希望能对即将退休的网友们有所帮助。

一 退休生活的目标：

保持退休前的生活水准。

二 要达到这个目标，对财务的要求是什么？

首先要清楚你退休前的财务状态。对于绝大多数人来说，退休前的主要经济来源是工资收入。减去联邦和州政府的各种税务以及 401K 投资和银行储蓄。余下的就是每年用于生活的费用。那么这究竟是多少呢？

下面以一对接近退休年令夫妇（子女己长大分居）年工资 $100K为例，看一看到底是多少（各人情况不同，这里是大致估计值）？ 这个工资收入对于大多数在美大学理工科毕业生，工作数年后即可达到。文科毕业的会少些。律师和医师会更多。

年工资: $100K

联邦所得税: $9K (扣除 $25K 减税额，$75K 需付所得税)   

联邦 Social Securite & Medicare Tax: $7.65K (7.65 %) 

州所得税：$3K （各州情况不同，这里是大致估计值） 

税后所得：$80K

401K投资：$15K （假定额）

银行储蓄：$5K （假定额）

实际每年用于生活：$60K 

因此可以看出，退休后的可支配的资金达到退休时年工资的大约 60 % 就可以达到保持退休前生活水准的要求。

三 退休后的资金收入：

退休后的收入来源主要由三部分组成：

1 联邦退休金(Social Security Benefit)：每月 $2.5K,配偶享有 50%。总计每月退休金 $3.75K。每年退休金 $45K。不必付州所得税。而联邦所得税也有很大折扣。取决于其它收入的多少，只有0到85%需要付税

2 401K RMD：$15K（假定401K中己有大约 $300K 总额）。提取款需要付所得税

3 银行存款：利息需要付所得税

所以退休后的税前总收入能达到退休前的三分之二左右，扣除联邦和州政府的所得税，即可达到退休时年工资的 60 % 以上。以上只是一个算例。每个人的工资收入不同，401K 的投资存入不同。都可以通过上面的方法估算来做出自己的退休财务规划。

从以上看出，退休金和 401K RMD 是每月常规收入。基本上可以满足保持退休前的生活水准所需。如有不时之需，例如购买汽车等大额开支，则需要动用银行储蓄。

特别想说明的是到了50岁以后应该尽量多存款在401K (目前每年最多可存入$27K)。这样有两个好处。一是减少你退休前所付的联邦和州所得税（此时收入最高，税率也最高）。二是这些钱在401K中每年都有投资回报。即使是 Mutual funds 和债券，回报也能在5%以上。到退休后如果只提取 RMD，(RMD是根据你予估的寿命计算出百分率，刚开始时大约5%)你的401K 中的总额不会减少。就象你家后院的一眼水井，每天提取几桶用水，而水井水位不会下降，可以一直使用下去。

对于提前退休，延后退休和逐步退休的利弊以及 Medicare 的不同选择，请参阅拙文

“逐步退休 & Medicare Advantage”。