張先生5年前受國內公司派遣，到溫哥華分公司工作，功成身退回國前，想到5年來繳扣數額不菲的CPP，便到服務處想做個了斷，以為可以把這筆錢一次性取出來。
老年喪偶的吳先生，多方努力找到一個老伴，但生活習慣的差異，兩人總是難以融合，摩擦不斷，一年後最終還是分了手，讓吳先生始料不及的是，他工作30多年積累的退休金也因此被分割了一半。
文：葉一蓓
如果說老人金是待出來的，到規定年限，坐收漁利，人人有份，那麼，退休金則是實打實幹出來的，按貢獻分紅。
退休金，俗稱CPP，即Canada Pension Plan，由每一個工作者繳納一定的資金到這個基金計劃，作為退休的積蓄，它是政府管理的、強制性的社會保障計劃。
公司按同等比例支付CPP
按照法律，18歲以上工作者，必須交CPP，作為社會退休基金。個人年收入中的3500元至48300元，按4.95%繳納，公司也以同等比例為員工支付，自僱人士既是老闆，也是員工，須支付9.9%。也就是說，每人一年最高只需按44800元交納CPP，金額2217.6元，自雇者以雙份計為4435.2元，多得不必多付，年收入的前3500元及48300元後的數額，是不計入CPP的。 65歲後繼續工作，也可以選擇繳付CPP。
這些收交上來的CPP，經投資局統一運作，用於龐大的退休金發放。
退休金的計算，以就高不就低的原則，剔除收入較低的年份，按工資收入平均值的25%來發放。正常情況下， 18歲至58歲工作40年，包括孩子年幼需停止工作在家照看、年長後疾病纏身申領傷殘津貼，都可領到全額退休金960元。
供款的金額、時間以及領取退休金的年齡，決定了退休金的數額，它的計算專業且繁瑣，要想知道自己的CPP積累詳情，可電話1-800-622-6232索取繳費清單，也可登陸www.service.gc.ca ，註冊個人的CPP賬戶，隨時了解自己的供款及收益情況。
退休金申請手續簡單
到法定退休年齡，申請CPP的手續相當簡單，既可以在網上完成申請，也可以打印表格填寫，還可以電話索要表格，一個月後，退休金就會在每月的最後第3個工作日進入個人賬戶，退休金同樣會隨社會整體生活成本的增加而調整。
當然，什麼時候領取也是大有學問的。法定領取退休金年齡是65歲，最早可從60歲提出申請，70歲是申請的最晚年限。以65歲為標準，每早領1個月，少得0.6%，60歲申請的話，5年損失30%。反之，每晚領1個月，多得0.6%，，70歲才申請的話，5年多得30%。明年還會出台新的法規，鼓勵人們推遲申領退休金。
只要繳交過CPP，不論居住在世界上任何地方，屆時都可收穫自己在加拿大這塊土地上種下的果實。
居住任何地方皆可領取
按照規定，張先生離開加拿大，原來所交的CPP是不能退回的，到他65歲時，即使不居住在加拿大，也不是加拿大的居民，同樣依據在加的工作時間、繳納的CPP，享受一份屬於自己的退休金福利，直至不在人世。
退休金夫妻共享的原則，讓吳老先生賠了夫人又折“金”。他後來找的這個老伴，沒有在加拿大工作過，也就沒有自己的退休金，作為合法伴侶，理所當然地分享了吳老先生的一半退休金。
辛辛苦苦幹來的退休金，什麼時候用，怎麼用，也是頗有學問的，半點馬虎不得。
CPP派生的福利
買了CPP，相當於為自己和家人買了一份保障，若發生不幸，這份保險可以讓家人多一份生活來源。
遺屬養恤金。每個月發放給已故的CPP供款人的配偶、同居伴侶、所供養子女的津貼，金額的多少依據供款人生前供款的數額、時間長短，受益人的年齡以及配偶或同居伴侶是否領取退休金等情況而定。
死亡撫恤金。發放給死者遺產管理人的一次性津貼，如果沒有遺產管理人，依照順序，負責喪禮費用的人、配偶或同居伴侶、親屬也有可能符合資格領取。金額相當於死者在65歲時每月可領取的退休金額的6倍，或最高2500元。
傷殘津貼。每個月發放給有傷殘的退休金供款人及其所要供養子女的津貼。 65歲以下因為健康原因而停止工作，工作期間的最後6年內至少有4年時間向CPP供款的，就有資格領取這項補助。
