本師釋迦牟尼佛在世，講經說法四十九年，應得度者皆得度。魔王波旬看到釋迦牟尼佛度了很多人，心裡很不舒服，他來見佛，請佛趕快涅磐：“你度了那麼多人了，可以涅磐了。”

佛祖覺察到自己與娑婆眾生的緣分已到，就答應了波旬的請求。

魔王波旬說：“你涅磐後，我一定要破壞你的佛法。”

佛說：“佛法是正法，沒有任何力量能破壞。”

魔王波旬說：“呵呵，正義永存，邪惡也不會消失。你在世時也不是人人都信仰你，我的徒子徒孫不也很多嗎？人性本惡，學壞容易學好難。你入滅之後，信仰你的人會越來越少，信仰我的人會越來越多。”

佛說：“你破壞我的佛法對你沒好處。佛光是普照之光，照耀着善良的人，也照耀着邪惡如你之人。如果正法時代一旦結束，你的福報也就完了，等待你的就是無間地獄，你會在地獄中受無量種種苦。”

魔王波旬：“我知道佛祖是不說謊的，但是，佛祖你也知道命由心造。我會設法避免地獄之苦的。”

佛說：“多行不義必自斃，哪裡能避免得了！”

魔王波旬：“聖人無常心,以百姓心為心。波旬亦無常心，以百姓心為心。在順應百姓方面，佛祖你是比不上我的。你戒律森嚴，極力強調貪慾的危害，教人遠離貪慾。而我順應百姓的欲望，滿足百姓的欲望。眾生沒有貪慾哪裡有我波旬？”

佛說：“我有佛經留世。”

魔王波旬：“經典是死文字，要教化眾生，還是需要人來解釋。”

佛說：“我有僧寶留世。”

魔王波旬：“你要教化眾生得引進新人吧。你老人家不會拒絕我的弟子接受你的教誨吧。”

佛說：“不會。”

魔王波旬說：“到你末法時期，我叫我的徒子徒孫混入你的僧寶內，穿你的袈裟，破壞你的佛法。他們曲解你的經典，破壞你的戒律，以達到我今天武力不能達到的目的.....”

佛祖聽了魔王的話，久久無語，不一會，兩行熱淚緩緩流了下來。魔王見此，率眾狂笑而去。

佛祖說：“等到末法時期，我要率領我的徒眾，脫去袈裟，入世修行，一世成佛！”