前面談了分紅保險之財富創造和財富保護兩大塊內容，今天我帶領大家進入分紅保險之財富傳承部分。

中國人常說：富不過三代。為什麼富不過三代，可能其中的原因有很多，不過，其中有一個原因是不可否認的，那就是財富傳承的方式和方法。財富傳承問題也是中國人特別是中國的富人所十分害怕和關心的話題。

財富傳承實際上就是我們通常所說的遺產規劃。如果平時多加留意，可能會聽到各種各樣版本的有關財富傳承的說法。如：有人說非比爾.蓋茨一樣的巨富考慮財富傳承都是多餘；有人說現在有錢就投資房子等不動產，今後孩子長大了把房子送給孩子或以買入價（或以一元錢）賣給孩子，財富就自然過渡到孩子手上；有人說這種事容易，父母的房子或銀行賬戶、投資賬戶都跟孩子一起安上聯名賬戶，父母人走了，孩子就自然接手父母親的資產；有人說在人即將走的時候把資產轉移給孩子；有人說，到律師樓做一份遺囑，身後的財富問題就解決了。

到底這些想法是不是合理和有效的財富傳承的方法呢？

我們先說一說是不是只有巨富才需要做遺產規劃，普通百姓就沒有這個財富傳承的問題了呢？答案明顯是否定的。試問，為什麼只有巨富的財富才算財富，普通百姓的財富就不算財富了呢？難道只有幾十億幾百億才算錢才算資產才算財富而5萬10萬不是錢不是資產不是財富？財富的原始定義就是錢及具有經濟價值的資產，只要你有這些東西，就表明你擁有財富，任何擁有財富的人在人生的最後階段都可能存在財富傳承的問題，都有必要進行遺產規劃，所以，認為只有巨富才需要做遺產規劃是不正確的，區別只在於多與少而不在於是否需要。

現在有錢投資房子等不動產今後傳承給孩子是不是一個很好的財富傳承之手段呢？如果有人這樣認為了，那肯定是因為沒有完全了解加拿大的稅務制度。錢投資在不動產上並計劃今後傳給子女，我們必須從兩方面入手解決這個問題。第一，這房子是自住房。到屋主最終離開人世的時候，這房子的增值是不用交增值稅的，但存在遺產驗證及執行過程中的相關費用。第二，這房子是投資房。那麼，請大家不要想當然想得太美好，不管你今後是怎麼轉給孩子，這裡頭所產生的稅都得由你自己負擔，別以為你可以用購買時的買入價轉給孩子，似乎你不賺錢就不要交稅了，今後孩子把這個房子變成了自住房賣掉就免稅了。政府沒有那麼傻，這麼大的漏洞不可能只有我們中國人聰明能夠發現。政府規定即使你以一元或是任何低於市場公允的價格把資產轉移給孩子，政府都會按市場的公允價值來計算增值額，所需要交的稅一定會算到你的頭上。另外，更要提醒朋友們一句話，資產千萬不要以一元或是買入的價格轉給子女，因為這對你自身沒有好處，今後還會給孩子帶來稅務上的問題。在財富創造篇里也談到了房產投資的稅、費、維護成本及收益率，在財富保護篇里也談到房產的金融屬性並不存在免受債權人追索的功能。因此，房產投資並不是一個十全九美的財富傳承的手段。

至於父母與子女一起開立聯名賬戶這樣的措施，在財富傳承上不可能給你帶來任何一丁點的好處。你知道加拿大有遺產驗證制度嗎？遺產驗證做的事就是驗證身故者名下的資產及增值以及所產生的稅務負擔。千萬別把問題想得太過於簡單了，以為聯名賬戶上身故一方的資產就會由另一方自然接手。沒有這樣的事，這兒不是中國，加拿大一張SIN卡可以查清所有屬於你名下的一切資產。是你的就是你的，是你孩子的就是你孩子的，跑不掉的。

至於說到人快要“走”的時候再把資產轉給孩子，這在現實中是很難操作的。一方面，沒有人知道自己什麼時候“走”，因此根本無法確定什麼時候是個合適的轉移資產的時間點；另一方面，即使把握了時間點，那稅務問題還是沒有辦法得到很好的解決。

有人說，去律師樓立個遺囑。這個事情是要做的，但什麼時候立、今後自己的想法改變了怎麼辦等等，總還是有一些未知的問題無法在遺囑里確定無疑的做出說明（大家都看到了香港華懋爭產案以及霍家兄弟爭產案等），雖然遺囑可以立了再改，但畢竟是有成本的，而且立遺囑所涉及到的各方利益也不容易一時半會就能夠解決的，可不要把更改遺囑變成最終親人反目成仇的導火索才好。即使所立遺囑沒有任何問題，但也無法解決財富傳承當中的稅務和相關費用。當然，立了遺囑，還是能夠省掉遺囑里所提到的資產所應負擔的律師費。

要知道，在加拿大，人向世界說再見的時候，其名下的所有資產所產生的增值（即使沒有兌現，以人走的當天的市場公允價值計算）要計算成當年的收入，在六個月內以現金（支票）的形式向稅務局繳納收入所得稅。假如一個人有一套除自住房之外的房子，從50萬升值成500萬（幾十年時間是有這個可能性的），那麼增值部分就是450萬，按50%繳交增值稅收入，也就是說225萬差不多要乘以最高的稅率（因為收入大於10萬），即有超過100萬的錢落入政府的腰包。這還僅僅是收入稅的部分。交了收入稅之後，政府還要收三項費用，即遺產驗證費（大約1.5%）、遺產執行費（2-3%）和律師費（3%左右）。這三項費用的收取是以總資產為基數來計算的，大約占總資產的7%左右。假如一個人有1000萬資產，差不多70萬又沒了。也許有人會認為有1000萬資產，才不在乎交一兩百萬的稅。可能沒錢的時候是有可能這樣認為的，交了稅還剩下七八百萬哩。可到真有錢的時候，不要說兩百萬，被政府收走20萬可能都會心疼一下。想想，大百分之十幾近百分之二十的稅費，你真的認為不多嗎？想想你手上有十萬被政府收走兩萬你心疼嗎？賺錢不容易啊，能夠省掉稅也是一種賺錢啊，別老把眼睛盯在資產的收益率上，做好遺產規劃也是會給你及家人帶來利益的。

大家知道，保險賠償金是免稅的，所以在遺產規劃的時候，一定要把保險這個金融工具的免稅功能充分地考慮到。分紅保險與其他保險的不同之處在於它的保額會不斷的增長，而且越到後面增長得越快，最終財富的多少在很大程度上取決於您的壽命的長短。現在人的壽命都變得越來越長，在條件許可的情況下，分紅保險作為財富傳承要比一般的終身人壽保險要好得多。用分紅保險來傳承財富，不但可以做到資產增值不輸於其他投資產品，更可以做到免稅和免除各項費用，在轉移時更容易操作（如不需要計算時間點，可以隨時更改受益人不需要支出任何費用等）。更重要的是，這種財富傳承手段是一種理財意識。下一代人從上一代人身上獲得了財富的傳承，下一代人再把這種意識傳承到下下一代。有了這種意識，富不過三代的魔咒就有可能被打破，而實現一代富裕永遠富裕的財富夢想。

（本文只作為信息參考，並不構成任何具體投資理財建議，亦不明示或暗示買賣任何具體投資理財產品。進行任何投資理財行為，請事先諮詢專業合格的理財顧問，或與本人聯繫單獨面談。 ）