開立一個529帳戶

529帳戶允許父母、祖父母以及幾乎其它任何人定期將錢存入，作為孩子未來的大學費用。該帳戶的投資增殖是免稅的。該帳戶累積的任何股利、利息或資本利得都可以免繳所得稅、遺產及贈與稅，只要帳戶資金將來用於孩子大學的學費、食宿費、手續費、書本及其它高等教育費用，當然，孩子所上的大學必須是529計劃包括的，許多海外大學也可享受這條規定。

529計劃得到州政府的資助，而管理則由TIAA-CREF、Fidelity和Strong等投資公司負責。開立529計劃只要聯絡這些計劃的經理人之一，有些情況下也許是一名經紀人。這樣，你便可以投資一支或多支債券基金、股票基金或固定收益基金。可能引起的問題：如果要轉換投資的話，每年只允許進行一次。

你還可以在銀行或其它金融機構開立一個卡佛岱教育儲蓄帳戶(Coverdell Education Savings Account)——以前稱為教育IRA(Education IRA)。該帳戶每年的最大供款限額是2000美元，在提款之前，資金增殖通常是免稅的。這筆資金可以用作小學、中學和大學費用。

開立一種信託(trust)

信託有許多種，包括許多非常複雜的文件，它允許你將資金過渡給繼承人或其他家庭成員，而不會招致沉重的稅負。

拜訪專門的信託和遺產律師有助於你找出最適合孩子的信託。例如，你可以開立壽險信託(life insurance trust)，並將保單的所有權過渡給生前信託，從而達到將保險收益贈與孩子的目的。你可以命名孩子或其他繼承人為信託的受益人。當信託開立人不幸過世，他們就可以受領保險收益，而且不用繳稅。

壽險信託只有在符合一系列精心擬定的條款時才能起到作用。支付保費的應該是你命名的受託人，而不是作為信託開立人的你自己。此外，在保單所有權被過渡之後，過渡人還必須至少在世三年以上，該保險的收益才能順利過渡並無需繳稅。

開立監護人帳戶(custodial account)

開立此類帳戶可在銀行、儲蓄機構或共同基金公司辦理，你自己就是監護人。隨後，存入該帳戶的資金及其盈餘都以很快的速度增殖。這是因為，此類帳戶是按孩童適用稅率(child's rate)納稅。孩童稅率可能只要10%至15%，而且幾乎肯定低於你自己的適用稅率。可能引起的問題：監護人帳戶資金過大也許會使孩子原本符合條件的、按經濟狀況提供的財務援助遭到削減。

購買美國儲蓄債券(Savings Bonds)

Series EE Savings Bonds目前的殖利率為3.25%。投資這類債券的利息無需支付州及地方稅收，甚至還能免繳聯邦稅--如果用於支付大學、職業學校學雜費，且夫妻合併申報調整後毛所得(adjusted gross income)低於8萬6400美元，或單身申報人調整後毛所得低於5萬7000萬美元。如果投資人夫妻合併申報調整後毛所得在8萬6401美元至11萬6400美元之間，或單身申報人調整後毛所得在5萬7601美元至7萬2600美元之間，則資本利得需要繳納部分稅收。儲蓄債券的面值最低為25美元。

如果你選擇目前利率為4.08%的Series I儲蓄債券，還可以對通膨具有一定的保障功能。購買儲蓄債券可以透過銀行，也可以透過www.savingsbonds.gov網站。所有儲蓄債券都得到美國財政部的擔保，意味著你不會虧一個子兒，除非美國政府首先破產。

購買適合孩子的共同基金

少數基金是專門針對孩童設計的，以讓他們了解投資。例如，Liberty Young Investor Fund(SRYIX或LYIAX)投資的公司孩子一般都知道，諸如麥當勞(McDonald's)、嬌生(Johnson & Johnson)、通用電器(General Electric)、Mattel和微軟(Microsoft)。

該基金的起始投資最低限額為1000美元，也可以透過自動投資計劃每月投資50美元。在截止11月30日之前的12個月中，該基金虧損18.46%，同期標普500指數下跌16.5%。此外，你還可以直接購買個股。可以考慮透過線上經紀人進行以保持較低的購股費用。(Marshall Loeb)