湯恩伯丟了外蒙，1944豫湘桂大潰敗
1944 年，即抗日戰爭勝利的前一年。在南洋諸島和太平洋戰場上，日軍已是節節敗退，在中國大陸，國民黨軍隊有大軍六百萬，得到了美式武器和美國飛虎隊的空中支援，雖然在質量上整體尚不如日軍，但比抗戰前的局面已改善很多。在歐洲，蘇聯紅軍正逼近法西斯德國，英美聯軍也成功地開闢了第二戰場。但是，當侵華日軍實施了以打通大陸交通線為目的、代號為“一號作戰”計劃後，正面戰場出現了豫湘桂大潰敗這樣的事情。這個空前嚴重的失敗直接影響了羅斯福對蔣政權的信心，進而影響了美蘇英之間的互動，導致戰爭進程和戰後安排出現一系列極端不利於中國的變化。

豫中會戰：僅30餘天，日軍即打通了平漢路南段，並占領了沿線各要點及古城洛陽，擊潰了第一戰區的主力部隊，實現了戰役企圖。第一戰區的軍隊損失嚴重，第36集團軍總司令李家鈺在撤退中犧牲。據日本防衛廳防衛研究所統計，日軍傷亡３３５０人，中國軍隊陣亡３２２９０人，被俘７８００人。第一戰區在戰役結束後所作《會戰之檢討》中說：“此次中原會戰，挫師失地，罪戾難辭。”確是事實。為此，第一戰區司令長官蔣鼎文和副司令長官湯恩伯均被撤職。湯恩伯軍隊的紀律太壞，當地人民恨之入骨。1943年河南大災，河南參議會和人民群眾說：“河南災荒除水災、旱災、蝗災外，還有湯災。”這樣的軍隊不僅得不到民眾的支援，而且如《檢討》中所說：豫西的民眾“到處截擊軍隊 ”，“甚至圍擊我部隊，槍殺我官兵，亦時有所聞”。軍隊所到之處，保、甲、鄉長逃避一空，“將倉庫存糧搶走，形成空室清野，使我官兵有數日不得一餐者”。當時第13軍第89師第266團團長方耀也說：“由於湯恩伯的軍隊幾年來駐紮在河南，軍紀不好，所以當湯軍突圍時，幾乎每個村莊都向軍隊打槍”，“第31 集團軍總司令王仲廉率領總部直屬部隊突圍，被武裝民眾包圍繳械”，“湯恩伯親自帶領的直屬部隊，損失得更慘……”《檢討》說是老百姓受“隱伏漢奸分子的淆惑”才“陰擾國軍”。但方耀記述道：“第13軍突圍後”，“行軍十多天，開始時沿途百姓還表示歡迎，在路旁端着茶水給過路的官兵喝”，由於官兵“抓了十幾個民夫”，“進入民房翻箱倒櫃”，“強取民間糧食、燃料、蔬菜、殺豬、殺雞，分文不給”；“有些老百姓牽着牲口帶着東西上山避難，軍隊路過時上山搜索，牲口拉走以作軍用，貴重物品搶走”，“因此沿途百姓聞風而逃，弄得十室九空，民眾恨之入骨”。

　　長衡會戰：守衡陽的10軍軍長方先覺向日軍繳械投降，中國軍隊不僅未能打破日軍攻略長沙、衡陽，控制粵漢、湘桂鐵路的企圖，而且損耗自己大量軍隊及武器裝備，並喪失湖南大片國土，是一次失敗的戰役。需要注意的是，長衡會戰過程中，直接協助第九戰區作戰的中國空軍的中美空軍混合團基本上掌握了戰場上空的制空權，迫使日軍航空兵及地面部隊的大規模行動多在黃昏後和黎明前進行。　　
　　
　　桂柳會戰：1944 年8 月上旬，日軍攻占衡陽後，為貫徹其打通大陸交通並破壞中國空軍基地之目的，乃繼續發動桂柳作戰，桂林等地失陷，日軍打通了中越交通線。

　　當反法西斯戰爭節節勝利之時，國民黨軍隊在豫湘桂戰役中損失近60 萬軍隊，丟失大小146 座城市，失去衡陽、零陵、寶慶、桂林、柳州、丹竹、南寧等7 個空軍基地和36個飛機場，總計喪失國土20 多萬平方公里，使6000 萬人民陷於日軍的鐵蹄之下。使貴州告急，重慶吃緊，在中國抗日戰爭史上留下令人遺憾而又痛心的一頁。國民政府損失的武器裝備可用以裝備４０個師。僅長衡、湘桂作戰就損失彈藥6２、５萬噸、武器九千噸，超過了國民政府１個年度能夠自力補充的數量。更由於大片國土的淪喪，兵源及糧源大為減少，不僅增加了恢復軍力的困難，而且增大了國民黨統治區人民的負擔。僅以四川一省為例，１９４３年徵兵３５２６８０人，征借糧２０９３００００市石，而１９４４年徵兵３９１１１２人，征借糧２４８０００００市石。同時，這次失敗使中國在世界反法西斯戰爭中的地位與作用產生不利影響，對美國的對華政策等也產生了嚴重而深遠的影響。豫、湘、桂作戰失敗，美國空軍第１４航空隊的作戰基地幾乎全部被毀。在侵華日軍已成強弩之末、中美空軍又完全掌握制空權的情況下，國民黨軍竟發生如此慘重的失敗，以致美軍中一些人對國民黨軍的抗戰能力產生懷疑，從而對中國抗戰產生錯誤判斷。美國參謀長聯席會議向羅斯福報告說：“如果日軍繼續西進，陳納德的第１４航空隊將失去戰鬥力，我軍超長距離轟炸機在成都的機場將會丟掉，中國必然垮。”認為“中國所處的嚴重困境，在一定程度上是由於軍方處置不當和玩忽而造成的。除非中國的一切力量，包括正在對付中共軍隊在內，都用來對日作戰，中國在戰爭結束前是不可能起什麼作用的。”甚至不正確地估計日軍很可能長期占領中國，這樣“即使日本在本土戰敗以後仍可繼續在中國與盟軍作戰。這樣可能把戰爭延長好幾年方能把日本打敗”。
　　
　　１９４５年１月，美國參謀長聯席會議建議羅斯福要求“俄國在它能力範圍內儘早參加進攻（日本）”，以減輕美國的負擔，於是在２月的雅爾塔會議上，為了使蘇聯儘早出兵打擊中國大陸上的日軍，羅斯福、丘吉爾竟背着中國與斯大林達成一項損害中國國家和民族利益的秘密協定：　允許中國領土的一部分（外蒙古）在蘇聯保護下獨立，恢復帝俄時代在中國東北取得的殖民特權，如租借旅順口軍港、中蘇共有東北鐵路主權以及在東北“優先利益”等等。造成這種嚴重後果的根本原因，固然是由於美、英等國的大國強權政治，但直接原因是由於國民黨軍湘、桂作戰的失敗。