史上影响最大的洩密案：巴拿马档案

【公孙明按：据传此文件至少牵涉多国元首总理级别政治人物，包括俄罗斯的普廷，中国的习近平，英国的卡梅伦，甚至台湾的蔡英文。在其中的冰岛总理已于四月四日辞职下台。

耐人寻味的是目前西方主要财团家族无一在内，大概是他们不需要另设避税账户，可以堂而皇之的以自己的银行或投资机构便宜行事；他们，才真正是今天这个世界的操控者，普廷等人，不过是前台人物而已！】

巴拿马档案洩密桉有多庞大？史诺登也这麽说

2016年04月06日 06:53 中时电子报

2015年2月在莫斯科的史诺登透过视讯和支持者对话。(美联社)

外媒称巴拿马档案(Panama Paper)是史上影响最大的洩密案，有如超级富豪版的维基解密。但洩密桉到底牵扯的金额和人物有多庞大?和2010年维基解密(Wikileaks)洩露的档案比起来，巴拿马档案是它的千倍以上。

洩密桉 你还不知道莫萨克冯赛卡律师所这些事

因揭露美国国家安全局窃听桉而流亡的史诺登，一直密切注意巴拿马档案洩密桉的发展，他在推特上转推首先获得这些档案的《南德意志报》(Sueddeutsche)的文章，并且说：「勇气是有感染力的。」南德意志报文章中揭露它和爆料者间的对话，爆料者很担心自己的安危，也只愿意透过加密档案和南德意志报对话，但当南德意志报问爆料者为什麽他要这麽做时?爆料者说：「我想把这些犯行公诸于世。」

到底洩露的档案和资讯量有多庞大?根据英国《卫报》(The Guardian)，位于这场风暴中心的莫萨克冯赛卡(Mossack Fonseca)法律事务所是全球四大离境服务公司之一，代表的客户多达30多万家公司。这家事务所的客户中有超过一半都登记在英属的避税天堂如英属维京群岛和英国本国上。

巴拿马档案洩露的资讯量总共有2.6TB，相当于约4分之1美国国会图书馆所有纸本书籍的资讯量。2.6TB相当于2,600GB，也就是说巴拿马档案是维基解密在2010年披露的1.7GB资讯的1,000倍以上。维基解密当年披露出关于美国伊拉克战争的一些情报和美国和其他国外领事馆的外交电报。

巴拿马档案使得冰岛人上街头抗议总理贡劳格松(Sigmundur David Gunnlaugsson)透过离境公司隐匿的资产，导致贡劳格松最后受不了舆论压力被迫下台。目前全世界已知被巴拿马档案披露隐匿资产的官员共有140名政治家和官员，包括11位前任和现任领导人，这起事件的政治效应应会继续发酵。

风暴！多国领袖藏富曝光 普丁643亿

2016年04月04日 06:31 中时电子报

图为俄罗斯总统普丁3月28日在克宫召开会议的资料照。（图/美联社）

巴拿马是国际知名的洗钱、避税天堂，最近有大量档案曝光，显示有12名现任或前任世界领袖藉着离岸空壳公司的名义，为自己累积了大量财富。而其中最引人瞩目的，就是俄罗斯总统普丁，他的亲密心腹网透过银行与境外企业，洗钱金额多达20亿美元（约643亿台币）。

据英国《卫报》（The Guardian）报导，洗钱是由俄罗斯银行（Bank Rossiya）操作，而这家银行在俄国併吞克里米亚之后，便受到美国与欧盟制裁。

金钱经由境外企业帐户往来，而其中两家是在普丁密友名下。

大提琴演奏家罗尔度金（Sergei Roldugin）和普丁从青少年起就认识，不仅是普丁与前妻柳德米拉（Lyudmila）的媒人，更是他大女儿玛丽亚的教父。

《卫报》指出，罗尔度金会成为普丁的白手套，似乎是因为他比较不引人注目。他否认与任何俄罗斯公众人物关係密切，并说自己不是商人。

然而，就档案上看，罗尔度金从可疑的交易获利上亿美元。

事实上，自2007年有报导传出，普丁的身价至少有400亿美元（约1,300亿台币）后，近10年来，普丁的个人财富一直是各界关注的焦点。

表面上，普丁两袖清风，但他的密友几乎掌握了俄罗斯所有的油、气事业与产业资源。一般认为，这些密友其实是他的人头户，只是从中获得一些相对的「小利」。

《卫报》指出，设在巴拿马的莫萨克冯赛卡律师事务所（Mossack Fonseca）内部人士洩露了1100多万份机密档案。而这家事务所是全球第四大境外法律事务所，他们透过各种方式，教有钱有权的人如何利用境外税制藏匿财富。

洩漏机密的人士表示，自己什麽也不要，只希望能获得一些安全保障。

德国的《南德日报》（Süddeutsche Zeitung）率先取得了这批档案，随后与「国际调查报道记者联盟」（ICIJ）分享。

档案涵盖了该事务所过去40年的日常经营范围，而它的主要业务是出售境外空壳公司。

ICIJ总干事莱尔说；「由于档案披露的程度，事实或许会证明，这次洩露是对境外企业历来最大的打击。」

除了俄罗斯总统普丁外，档案内容还包括了与埃及前总统穆巴拉克、利比亚前领导人格达费，以及叙利亚现任总统巴夏尔家人，或与其心腹有关的秘密境外企业。

然而，莫萨克冯赛卡律师事务所说，40年来，它在巴拿马与其他司法管辖之下的作业无可指责，从未因为涉及不法而被控或者被起诉。

档案显示，银行、法律事务所及其他境外业务操作者往往未遵循法律规范，以确保客户不涉及犯罪企业、逃漏税，或是政治贪渎行为。