說說退休的目標和財務規劃

前不久拙文“逐步退休 & Medicare Advantage”受到很多萬維網友關注。的確，退休是人生的一大轉折點，退休時也會有很多議題和選擇要面對。其中如何作好退休的財務規劃是保證實現退休目標和退休後生活舒適穩定的關鍵。俺在退休前經常和老美同事討論這個議題，也努力按照他們的建議來做規劃和安排。退休後生活感覺很好。本文就此與網友們交流討論，希望能對即將退休的網友們有所幫助。

一 退休生活的目標：

保持退休前的生活水準。

二 要達到這個目標，對財務的要求是什麼？

首先要清楚你退休前的財務狀態。對於絕大多數人來說，退休前的主要經濟來源是工資收入。減去聯邦和州政府的各種稅務以及 401K 投資和銀行儲蓄。餘下的就是每年用於生活的費用。那麼這究竟是多少呢？

下面以一對接近退休年令夫婦（子女己長大分居）年工資 $100K為例，看一看到底是多少（各人情況不同，這裡是大致估計值）？ 這個工資收入對於大多數在美大學理工科畢業生，工作數年後即可達到。文科畢業的會少些。律師和醫師會更多。

年工資: $100K

聯邦所得稅: $9K (扣除 $25K 減稅額，$75K 需付所得稅)   

聯邦 Social Securite & Medicare Tax: $7.65K (7.65 %) 

州所得稅：$3K （各州情況不同，這裡是大致估計值） 

稅後所得：$80K

401K投資：$15K （假定額）

銀行儲蓄：$5K （假定額）

實際每年用於生活：$60K 

因此可以看出，退休後的可支配的資金達到退休時年工資的大約 60 % 就可以達到保持退休前生活水準的要求。

三 退休後的資金收入：

退休後的收入來源主要由三部分組成：

1 聯邦退休金(Social Security Benefit)：每月 $2.5K,配偶享有 50%。總計每月退休金 $3.75K。每年退休金 $45K。不必付州所得稅。而聯邦所得稅也有很大折扣。取決於其它收入的多少，只有0到85%需要付稅

2 401K RMD：$15K（假定401K中己有大約 $300K 總額）。提取款需要付所得稅

3 銀行存款：利息需要付所得稅

所以退休後的稅前總收入能達到退休前的三分之二左右，扣除聯邦和州政府的所得稅，即可達到退休時年工資的 60 % 以上。以上只是一個算例。每個人的工資收入不同，401K 的投資存入不同。都可以通過上面的方法估算來做出自己的退休財務規劃。

從以上看出，退休金和 401K RMD 是每月常規收入。基本上可以滿足保持退休前的生活水準所需。如有不時之需，例如購買汽車等大額開支，則需要動用銀行儲蓄。

特別想說明的是到了50歲以後應該儘量多存款在401K (目前每年最多可存入$27K)。這樣有兩個好處。一是減少你退休前所付的聯邦和州所得稅（此時收入最高，稅率也最高）。二是這些錢在401K中每年都有投資回報。即使是 Mutual funds 和債券，回報也能在5%以上。到退休後如果只提取 RMD，(RMD是根據你予估的壽命計算出百分率，剛開始時大約5%)你的401K 中的總額不會減少。就象你家後院的一眼水井，每天提取幾桶用水，而水井水位不會下降，可以一直使用下去。

對於提前退休，延後退休和逐步退休的利弊以及 Medicare 的不同選擇，請參閱拙文

“逐步退休 & Medicare Advantage”。